ST 曙光 2022 年年度业绩预告：净利润预亏 2.7 亿至 3.7 亿元
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|辽宁曙光汽车集团有限公司
2022年全年业绩预测
本公司董事会及全体董事保证本公告的内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的责任。
重要内容提示：
●●业绩预告具体适用情形：净利润为负。
●公司预计2022年归属于上市公司股东的净利润在-2.7亿元至-3.7亿元之间。
●公司预计2022年扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润在-2.9亿元至-3.9亿元之间。
1、本季度业绩预计
（一）业绩预测期
从 2022 年 1 月 1 日到 2022 年 12 月 31 日。
（二）业绩预告
1、经财务部门初步测算，预计2022年度归属于上市公司股东的净利润为亏损，归属于上市公司股东的净利润在-2.7亿元至-3.7亿元之间，较上年同期归属于上市公司股东的净利润-45,872.11万元相比亏损有所减减。
2、预计2015年扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为-2.9亿元至-3.9亿元。
（三）本期业绩预告尚未经过注册会计师审计。
2、去年同期业绩表现
（一）归属于上市公司股东的净利润：-45,872.11万元。
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：-50955.83万元。
（二）每股收益：-0.68元。
3、本期预计亏损的主要原因
1、对主营业务的影响
公司主营业务包括整车和车桥，整车业务涉及客车、皮卡等，均属于汽车行业的细分市场，受新冠疫情及原材料价格上涨影响，公司产销量不及预期，尤其是占比较高的专用车、皮卡销量影响较大，使得现有毛利无法覆盖固有成本费用，造成亏损。
（二）营业外损益的影响
预计本期营业外损益同比减少2200万元-3000万元，主要由于本期资产处置收益同比减少，导致本期营业外损益对净利润的影响同比减少。
四、风险提示
本次业绩预告是公司财务部门根据公司生产经营状况以及自身的专业判断作出的初步测算，公司不存在影响本次业绩预告准确性的重大不确定因素。
五、其他事项
以上预测数据仅为初步会计数据，具体准确财务数据以公司正式披露的经审计的2022年年度报告为准，敬请投资者注意投资风险。
特别公告。
辽宁曙光汽车集团有限公司
2023 年 1 月 31 日
股票简称：ST曙光 证券代码： 编号：临2023-004
辽宁曙光汽车集团有限公司
股票交易的其他风险警告
相关事项进展公告
本公司董事会及全体董事保证本公告的内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的责任。
重要内容提示：
●根据《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条的规定，辽宁曙光汽车集团股份有限公司（以下简称“曙光股份”或“公司”）股票自2022年5月6日起实施其他风险警示，详细内容请参见公司2022年4月30日披露的《关于股票交易实施其他风险警示暨公司股票停牌的提示性公告》（公告编号：临2022-037）。
●截至2022年11月底，公司2021年度内部控制审计报告中否定意见涉及事项已全部整改完毕。
●公司2021年度内部控制审计报告中否定意见涉及事项的整改情况将接受外部审计机构的独立审计。
一、其他风险提示实施基本情况
大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021年12月31日财务报告内部控制的有效性进行了审计，并对2021年度内部控制审计报告出具了否定意见，涉及事项如下：
1、2021年9月24日，曙光汽车召开第九届董事会第三十六次会议，审议通过了公司收购控股股东全资子公司天津美亚新能源汽车有限公司（以下简称“天津美亚”）汽车资产的关联交易议案。2021年9月26日与天津美亚签署资产购买协议（以下简称“协议”），总价款1.323亿元，并于2021年9月27日向天津美亚支付预付款6615万元，并于2021年12月15日与天津美亚签署补充协议。
中科曙光在签署协议前未充分调查目标资产的实际情况，也未聘请注册为证券业务的专业评估机构对目标资产的价值进行评估；协议中未对目标资产可能存在的质量瑕疵、缺损、权属纠纷及违约责任等进行充分约定；在协议执行过程中，中科曙光发现资产存在毁损、缺货、权属等问题，且中科曙光管理层未及时就该类事项对实现交易目标的影响履行充分的讨论和决策程序。
上述情况违反了《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引第16号——合同管理》第五条、《企业内部控制应用指引第7号——采购业务》第十三条第四款、《企业内部控制应用指引第11号——工程项目》第五条、《上市公司治理准则》第七十六条及《曙光股份关联交易管理制度》的规定，构成财务报告相关内部控制重大缺陷。
2、曙光汽车与北京绿色能源融资租赁有限公司签订租赁合同，北京绿色能源融资租赁有限公司提供租赁服务，未认定为关联交易且未及时披露（2021年半年度报告中未披露曙光股份股票怎么样，但在2021年9月对辽宁证监局问询函的回复（辽证监局函（2021）343号）中作为关联交易反映）。
二、有关问题解决进展
1. 启动整改：
公司于2022年5月开始落实大华会计师事务所内部控制审计报告中提及的内部控制事项，开始实施内部控制整改工作。
（二）具体整改措施：
公司已全面实施内控整改工作，包括清理、审查及完善导致公司内控负面意见的重大制度；清理、完善具体业务流程控制措施；整改其他相关内控事项，具体如下：
1、公司对前期导致产生负面内部控制意见的重大内部控制制度进行了清理、检讨及完善。
针对2021年度审计机构出具负面内控审计意见所涉及的内部控制缺陷，公司组织对《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《董事会战略委员会议事规则》等公司层面的相关制度进行了系统的梳理和审阅。
2、公司系统梳理、完善了具体业务流程控制措施。
截至2022年11月底，公司修订发布《曙光汽车集团预算考核管理制度》、《曙光汽车集团预算管理办法》、《曙光汽车集团不良资产管理办法》、《曙光汽车集团建设项目投资管理办法》、《专利管理制度》、《应收账款及应收款管理制度》、《车辆保险管理办法》、《发票管理制度》、《应收账款及客户信用管理办法》、《存货管理办法》、《重大事项报告管理办法》等21项制度，并废止29项不适用的管理制度，梳理完善具体业务流程控制措施，确保具体业务流程内控体系的完善。
3、公司管理层还对具体业务流程《集团授权系统审批流程》进行了修订和更新，使公司内控制度和流程更加规范。
结合公司业务场景和具体业务操作，更新了《集团授权审批管理制度》、《集团总部授权审批流程》、《各业务单元授权审批管理流程》、《集团人力资源管理授权审批流程》等公司授权制度文件。
4、2022年4月29日，公司发布了《关于预计2022年度日常关联交易的公告》，补充披露了曙光汽车与北京绿色能源租赁有限公司签订的租赁合同，由北京绿色能源租赁有限公司提供租赁服务。
5、公司已对收购天津美亚资产事项进行整改。2022年11月初，公司已重新聘请在证券业务注册的专业评估机构对标的资产价值进行独立、客观、公正的资产评估；待资产评估机构出具报告后，公司将与资产卖方就关联交易协议条款的调整方案进行协商。公司将在遵守各项法律法规及内控制度的基础上，持续推进本次关联交易的优化调整。
6.针对制度执行中的薄弱环节加强培训，严格按照有关规章制度执行，严肃追究相关责任人责任，确保各项制度顺利落实。
（三）整改情况：
1、2022年11月底前内控整改工作已完成；
2、2022年12月完成内部验收评价，评价结果为公司内部控制经整改后有效；
3、截至信息披露日，资产评估报告尚未出具。
三、公司股票其他风险警示说明
1、截至2022年11月底，公司2021年度内部控制审计报告否定意见涉及事项已全部整改完毕；
2、公司2021年度内部控制审计报告中否定意见相关事项的整改情况将接受外部审计机构的独立审计。
特别公告。
辽宁曙光汽车集团有限公司
2023 年 1 月 31 日