锦龙股份披露 2018 年财务数据，中山证券、东莞证券业绩下滑，券商业绩与风控成双面体
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|华夏时报（记者闫军、陈锋深圳、北京报道）
近日，金龙股份发布2018年财务数据。与此同时，“金龙双雄”中山证券、东莞证券2018年的经营数据也被披露。数据显示，中山证券2018年营业收入11.69亿元，同比增长12.4%，净利润0.718亿元，同比下降50%；东莞证券营收、净利润同比双双下滑，净利润1.9亿元，同比下降近75%。
虽然2018年资本市场指数下跌幅度较大，上证指数下跌24.59%，市场交易量的减少对券商业绩影响较大，但必须看到，去年净利润大幅下滑的券商均不同程度遭遇债券或股权质押困难，净利润与风险控制成为同荣同辱的双面实体。
东莞证券亦是如此，在净利润下降逾70%的同时，其风控也敲响警钟，踩债券、股权质押，甚至因尽职调查不力、托管问题、员工合同欺诈等被监管部门发出警示函和行政监管措施。
性能下降超过 70%
公开资料显示，东莞证券成立于1988年6月，截至2018年末，公司下属分支机构78家。去年，东莞证券实现营业收入15.3亿元，同比下降27.12%，净利润1.9亿元，同比下降74.97%。相比同期行业平均净利润降幅40%，东莞证券的数据并不算好。
对于业绩大幅下滑的原因，金龙股份在公告中表示，主要系东莞证券对“16申信01”债券、“16凯迪01”债券以及信贷业务拆出资金计提资产减值所致。
上述两只债券均在去年崩盘，至今未有起色。华夏时报记者查阅发现，“16申信01”债券案中，其发行人上海华信国际集团于去年9月13日发布公告称，“华信系”高管被调查后，公司正常经营受到较大影响，无法按时支付债券到期应付利息，导致“16申信01”发生实质性违约。随后，上海华信国际集团发行的多只债券均出现违约。最新消息是，今年4月，该公司旗下子公司股权开始被法院拍卖。
而就“16凯迪01”债券而言，发行人*ST凯迪因信息披露违法违规，于2018年5月7日被证监会立案调查，并于同年7月2日被特别“退市风险警示”。9月5日，公司公告“无法按时付息”。今年4月19日，*ST凯迪公告逾期债务超124亿元，逾期债务占最近一期经审计净资产的比例为116.80%，已完全资不抵债。
虽然金龙股份并未披露资产减值金额，但去年的数据显示，截至去年8月24日，东莞证券持有“16申信01”债券4亿元、持有“16凯迪01”债券5000万元，合计4.5亿元。而去年年中，东莞证券已对这两只债券计提了共计1.82亿元的减值准备。
风控漏洞频发
此次债券违约事件的发生，源于东莞证券债券业务频频出现合规问题。
仅去年下半年，东莞证券就因3只债券出现问题被两地监管部门发出警示函。
9月4日，贵州证监局现场检查发现，东莞证券作为龙里县供排水公司“15龙里债”受托管理人未尽职尽责，将发行人募集的“15龙里债”中的2.25亿元借给其他8家单位，作为债券受托管理人，东莞证券未督促发行人按照约定用途使用资金，被贵州证监局出具警示函。
12月17日，湖南证监局在现场检查中发现东莞证券对“15华融债”和“16南县债”两笔债券的尽职调查及受托管理工作存在问题。具体而言，在尽职调查方面，“15华融债”项目未充分核实纳入合并财务报表范围的子公司的权属关系，部分子公司虽然有人民政府出具的股权转让或资产注入文件，但尚未完成工商变更登记且未披露；尽职调查稿中的部分数据有误，“16南县债”未核实发行人是否为地方政府融资平台。
受托管理方面，东莞证券作为“15华融债”“16南仙债”的受托管理人，未勤勉尽责地履行尽职和受托管理义务，未对发行人募集资金使用情况进行持续监督，因此，湖南证监局也对其发出了警示函。
今年4月9日，证监会网站发布大连证监局行政监管措施决定书显示，东莞证券股份有限公司大连星海广场证券营业部存在原营业部负责人于磊涉嫌合同诈骗；及部分重要空白合同文本遗失两项违法行为，大连证监局对其采取行政监管措施，责令限期改正，加大内部合规检查次数。
“在券商‘强者恒强’的马太效应下，中小券商并没有太多的弯道超车机会，一些中小券商作风比较激进，忽视风控和合规，明显是本末倒置。”华南一家券商相关负责人对华夏时报记者表示。
上市前景仍不明朗
套用一句俗话，成功上市的公司都差不多，但未上市的公司都有各自的烦恼。
东莞证券于2008年披露上市计划，并于2015年6月正式向证监会递交首次公开发行股票申请材料并获证监会受理。随后，2017年2月，东莞证券董事长张云勇因病不幸离世。同年5月3日，金龙股份发布公告称，鉴于金龙股份原法定代表人、原董事长杨志茂涉嫌企业行贿案可能对东莞证券首次公开发行股票上市产生影响，东莞证券向证监会递交了《首次公开发行股票上市申请文件暂缓审查申请》。5月2日，东莞证券收到证监会下发的《中国证监会行政许可申请暂缓审查通知书》，同意东莞证券的暂缓审查申请。
历经一系列风波，两年过去，东莞证券依然没有实现在资本市场的“梦想”。从金龙频频的动作来看，明显是在推动东莞证券IPO。其表示，未来东莞证券有望借助资本市场实现新的发展，2018年曾与东莞证券就IPO进行沟通东莞证劵，听取投资者意见。
对于公司业绩、经营合规性、上市进展等问题，华夏时报记者向东莞证券求证，相关负责人回复：“谢谢关注，公司目前仍处于静默期，暂时不方便接受采访。”