东莞证券再冲深交所主板上市，曾因单位行贿案中止审查
wujiai
|据金龙控股（SZ：0026）早前公告，鉴于金龙控股涉嫌企业行贿案可能对东莞证券首次公开发行股票并上市产生影响，东莞证券向中国证监会提交了《首次公开发行股票并上市申请文件暂缓审核申请》，并获得中国证监会核准。
金龙控股原法定代表人、董事长杨志茂为引起公司重视并帮助其收购东莞证券股权，向国家有关部门行贿6411万元。对此，广西壮族自治区人民检察院南宁铁路运输分院以涉嫌单位行贿罪向南宁铁路运输中级法院对杨志茂提起公诉。
2017年7月，杨志茂被判处有期徒刑两年，缓刑三年。不过，杨志茂仍是金龙股份的实际控制人。根据金龙股份此前发布的2023年半年报，杨志茂直接持股7.40%，通过新世纪公司持股27.90%，其妻子朱凤莲（一致行动人）持股14.74%，合计控制50.05%的股份。
杨志茂受贿案尘埃落定后，证监会恢复对东莞证券的审核至2021年2月，并于2022年2月将其列入首发审委会议名单。2022年2月24日，东莞证券的IPO申请获批，但未获得最终核准。2023年全额注册制实施后，东莞证券将移交其上市申请材料。
在此前的IPO审核会议上，证监会曾询问杨志茂犯罪是否影响金龙股份受让东莞证券股权的合法性、相关股权是否涉及代理持股、相关股东是否符合股东资质要求、相关事项整改情况，以及是否存在影响东莞证券股权和公司治理稳定性的情形。
值得一提的是，东莞证券目前尚未进入询价阶段，2023年9月，公司还更新了一版招股说明书，2023年11月，金龙股份发布公告称，公司拟将其持有的东莞证券3亿股股份（占东莞证券总股本的20%）转让给金龙股份。
截至本公告日，金龙控股持有东莞证券6亿股，占其股份比例为40%。此前，2023年9月17日，金龙控股公告称，因融资需要，已质押部分东莞证券股份。截至公告日，共计质押3亿股，占东莞证券股份总数的20%，持股比例为50%。
2023年6月10日，金龙股份推出一项非公开发行股票计划，即向单一对象即实际控制人杨志茂发行股份，募集资金27.56亿元，发行价为10.44元/股，用于偿还贷款及补充营运资金。这也是金龙股份三年内推出的第四项非公开发行股票计划，此前的三项计划均“功亏一篑”。
在冲刺IPO前的股权结构中，东莞市国资委通过东莞控股、金控集团、金信发展三家子公司间接持股55.40%。相比之下，A股上市公司金龙控股持股40%，也是东莞证券的第一大股东。此外，杨志茂还通过新世纪公司持有4.60%的股份。
笔者注意到，IPO暂停的四年间，东莞证券业绩并未出现明显增长。2017年，东莞证券实现营业收入20.99亿元，同比下降6.03%；净利润7.72亿元东莞证券，同比下降7.65%。2021年，东莞证券营业收入31.65亿元，较2017年仅增长50.79%。
据最新招股书显示，东莞证券2020年至2022年、2023年�**肽暧辗直鹞�31.65亿元、37.01亿元、22.99亿元、10.85亿元，净利润分别为7.82亿元、9.96亿元、7.91亿元、3.53亿元，扣除非经常性损益后的净利润分别为7.79亿元、10.00亿元、7.81亿元、3.52亿元。
相比较而言，东莞证券2022年的营收出现了明显下滑，甚至低于2020年，而净利润仅比2020年略有增长。此外，东莞证券预计2023年前三季度营收将下降2.27%至11.58%，股东应占净利润将下降18.89%至26.62%。
此外，东莞证券还曾多次因违规被采取监管措施。2020年3月13日，因大股东金龙股份、新世纪科教超比例质押增持公司股份，且东莞证券未尽到合理注意义务，广东证监局决定对该公司采取出具警示函的行政监管措施。
2022年9月29日，证监会认定，东莞证券作为珠海天威新材料股份有限公司（以下简称“天威新材”）创业板上市保荐机构，在该项目存在质量控制经理兼任保荐代表人的情况，在相关流程中未严格执行回避要求。
因此，证监会决定采取行政监管措施，责令东莞证券改正错误，要求公司加强投行业务内控管理，并追究相关责任人员责任。贝多财经称，天威新材于2021年12月申请撤回发行上市申请文件，IPO终止。
2023年8月14日，广东证监局认定东莞证券中山营业部存在通过渠道委托第三方招揽客户行为，决定对中山营业部采取出具警示函的行政监管措施。