基金净值：总资产扣除负债后的余额，受时间和份额影响
wujiai
|基金的总资产包括基金投资的股票、债券和其他证券，以及为应对投资者赎回而持有的现金（银行存款）；而基金的负债是基金运作时产生的负债，包括应付的费用、利息等。
由于基金投资的股票、债券价格总是在波动，基金的总资产也随之波动，因此基金净值的准确表达还必须包含时间的因素，比如某年某月某日的基金净值。
基金是一种集合投资，分成很多份额。因此，基金的净资产值是按份额计算的，还有一个概念：“基金份额净资产值”（又称“基金单位净资产值”）。它表示每一份额的净资产值。基金份额净资产值=（总资产-总负债）/基金份额总数。
投资者可以通过基金份额净值来了解自己所持有的一只基金在某一天的价值是多少（基金份额净值x基金份额）。同时它也是该基金的申购或赎回价格。
基金净值还有一个概念：基金累计净值什么是基金净值，就是基金成立以来累计的收益（减去面值一元就是实际收益），所以基金累计净值是指基金最新份额净值加上成立以来的分红业绩之和：基金成立后累计净值=份额净值+累计分红金额。
基金分红后，基金份额净值会下降，但基金累计净值不变。投资者认购或赎回基金时，应查看基金份额净值，并按照交易日的份额净值进行交易；若想了解基金的历史业绩和业绩，应多关注基金累计净值及不同统计期的净值增长率。
开放式基金的净值是在每天股市收盘后，根据基金所持有的股票、债券等资产的收盘价计算出来的，因此开放式基金的净值只能查看前一天的净值。